2026년 은퇴 계좌 한도
2026년 401(k) 한도 $24,500, IRA $7,500, HSA 단독 $4,400 / 가족 $8,750. 60-63세는 새 슈퍼 캐치업 $11,250. $150k 초과 고소득자는 캐치업 반드시 Roth. 전부 한 페이지에.
모든 계좌의 2026 한도
행 클릭 시 상세| 계좌 ↕ | 2026 한도 ↓ | 캐치업 ↕ |
|---|---|---|
| SEP-IRA▾ | $72,000 | — |
| 401(k)▾ | $24,500 | +$8,000@50+ |
| Solo 401(k)▾ | $24,500 | +$8,000@50+ |
| 403(b)▾ | $24,500 | +$8,000@50+ |
| 457(b)▾ | $24,500 | +$8,000@50+ |
| TSP (연방 공무원)▾ | $24,500 | +$8,000@50+ |
| 529 플랜▾ | $19,000 | — |
| SIMPLE IRA▾ | $17,500 | +$4,000@50+ |
| 전통 IRA▾ | $7,500 | +$1,100@50+ |
| Roth IRA▾ | $7,500 | +$1,100@50+ |
| 부양가족 돌봄 FSA▾ | $5,000 | — |
| HSA (의료 저축)▾ | $4,400 | +$1,000@55+ |
| 의료 FSA▾ | $3,400 | — |
| Coverdell ESA▾ | $2,000 | — |
2026년 당신의 불입 상한은?
나이와 플랜을 입력하면 캐치업 자격과 $150k Roth 규정을 확인해드려요.
세전 401(k)로 얼마나 절약?
2026년 독신 기준 연방 구간 + 선택적 주세율. 표준공제 적용.
표준공제 $15,750 및 독신 기준. 주세 절감은 불입액 × 주세율로 계산. FICA는 영향 없음.
2026년 어떤 계좌를 채워야 할까?
5개 질문. 판매 제안이 아니라 우선순위를 드려요.
- Roth IRA $7,500 (50+ 면 $8,600) 채우기. 소득 상한 초과 시 백도어 Roth.
- 세제 혜택 공간을 다 채운 후 과세 증권 계좌(인덱스 펀드)로 이동.
2015년 이후 401(k) 한도
12년간 IRS 인상 추이. 2026년은 강조.
출처: IRS 연간 COLA 발표. 막대 위에 마우스를 올리면 정확한 금액.
계속 읽기
2026년 401(k) 불입 한도: 바뀐 것 총정리
2026년 401(k) 한도는 $24,500로 인상. 캐치업, 60-63세 신규 슈퍼 캐치업, 고소득자 Roth 캐치업 의무화까지 한 번에 정리.
2026년 Roth vs 전통: 아무도 안 보여주는 계산
2026년 Roth와 세전 불입을 고를 때 쓰는 손익분기 표. 표준공제로 인한 실효 구간 이동까지 포함.
60-63세 슈퍼 캐치업: 놓치면 끝나는 $35,750 창
SECURE 2.0이 60대 초반 근로자에게 준 특별 캐치업. 얼마까지 넣을 수 있고 놓치면 왜 비싼지.
$150k Roth 캐치업 규정: 실제 급여에 어떻게 찍히나
2026년부터 고소득자 캐치업은 Roth 의무. 급여 처리 과정, 흔한 실수, 예외 상황까지.
2026년 $24,500 세전 불입이 진짜 절약해주는 돈 (구간별)
세전 401(k) 최대 불입 시 10%부터 37%까지 구간별 실제 연방 세금 절감액. 실효세율 함정까지.
HSA는 아무도 얘기하지 않는 최고의 은퇴 계좌
세전 납입, 비과세 성장, 의료비는 비과세 인출. 65세 이후 전통 IRA로 변신. 2026년 HSA 한도 실제로 쓰는 법.
상황별 가이드
30세, 이제야 401(k) 시작: 2026년 플레이북
30세가 2026년에 401(k) 개설하고, 매칭 잡고, Roth vs 전통 고르는 단계별 가이드.
55세 만회: 캐치업 있는 모든 계좌 최대 불입
50대가 훌쩍 지나갔을 때 2026년에 활용 가능한 모든 캐치업 불입 사용법.
프리랜서 첫 Solo 401(k) 개설하기
1인 사업자의 2026년 Solo 401(k) 개설 규정과 사람들이 놓치는 마감일.
2026년 $150k 초과 고소득자: 새로운 Roth 현실
2025년 $150k 초과 소득자라면 2026년 모든 캐치업은 Roth 의무. 고소득자가 재구성하는 법.
나란히 비교
자주 묻는 질문 (2026)
Q.2026년 401(k) 한도가 진짜 올랐나요?▾
네. IRS Notice 2025-67로 본인 불입 한도가 $24,500으로 $1,000 인상. 50세 이상 캐치업은 $8,000 유지, 60-63세는 SECURE 2.0에 따라 슈퍼 캐치업 $11,250 가능.
Q.2026년 IRA 한도는?▾
50세 미만 $7,500, 50세 이상 $8,600. 전통 IRA와 Roth IRA 합산 한도.
Q.$150,000 Roth 캐치업 규정이 뭔가요?▾
2026년 플랜 연도부터 전년(2025) 동일 고용주 사회보장 임금이 약 $150,000 초과라면 401(k), 403(b), 457(b), TSP의 캐치업은 반드시 Roth. 세전 캐치업 선택 불가.
Q.60-63세 슈퍼 캐치업은 누가 해당?▾
2026년 중 60·61·62·63세가 되는 근로자. 기본 $8,000 대신 $11,250 추가 불입 가능. 64세 되면 일반 캐치업으로 복귀.
Q.2026년 HSA 한도는?▾
단독 $4,400, 가족 $8,750. 55세 이상 추가 $1,000 캐치업 (각 배우자가 각자 HSA 보유 시 개별 적용).
Q.2026년에 401(k)와 Roth IRA 둘 다 가능한가요?▾
네. 401(k) 한도와 IRA/Roth IRA 한도는 별개. 둘 다 최대 불입 가능. 독신 MAGI $153,000-$168,000 구간에서 Roth IRA 직접 불입은 점진 축소, 상한 초과 시 백도어 Roth 활용.
Q.2026년 Solo 401(k) 총 한도는?▾
본인+사용자 합산 $72,000. 자영업자는 양쪽 역할을 모두 수행하므로 본인 $24,500 + 자영업 순이익의 약 20%를 사용자 불입.
Q.부양가족 돌봄 FSA 한도는 올랐나요?▾
아뇨, 여전히 $5,000으로 1986년 이후 동일. 의회 인상 법안 통과 실패.
Q.2026년 401(k) 불입 마감은 언제?▾
2026년 12월 31일까지 급여 공제. IRA와 HSA는 2027년 세금 신고 기한 (2027년 4월 15일, 연장 시 10월 15일).
Q.Roth 401(k)도 RMD 면제인가요?▾
네. 2024년부터 SECURE 2.0이 직장 플랜 내 지정 Roth 계정의 RMD를 제거. 오랜 Roth IRA 규정과 일치.
Q.SEP-IRA 2026년 한도는?▾
보상의 25%, 최대 $72,000. 본인 불입 부분 없음, 캐치업 없음.
Q.2026년에 메가 백도어 Roth 가능?▾
네, 플랜이 세후(비-Roth) 불입 + 플랜 내 Roth 전환 또는 인서비스 분배를 허용할 경우. 플랜 설계에 따라 다름.
Q.주세도 연방 규정을 따르나요?▾
대부분 주가 연방 규정을 반영해 세전 불입이 주세에서도 빠짐. 예외: 펜실베이니아는 불입 시 과세, 인출 시 비과세.
Q.본인 불입 한도와 총 한도 차이는?▾
본인 불입(Elective Deferral)은 급여에서 직접 내는 금액 (2026년 $24,500). 총 한도는 사용자 불입(매칭·이익분배·Solo 401(k)의 본인 사용자 몫)까지 포함. 2026년 총 한도 $72,000.
Q.이 도구가 세무 자문인가요?▾
아니요. 2026년 한도의 사실적 참고와 일반 교육용 계산기일 뿐. 개인 상황 결정은 세무 전문가와 상담.
Q.2026년 숫자의 출처는?▾
IRS Notice 2025-67의 불입 한도, 발표된 인플레이션 조정 구간과 표준공제. IRS 추가 해석이 나오면 갱신.